Como Pagarte de Tu LLC en Texas Sin Problemas con el IRS

Tu construiste el negocio. Tu hiciste el trabajo. Tu ganaste el dinero. Ahora te quieres pagar.

Llevo mas de una decada haciendo esto. Cada mes recibo una llamada de un dueno que ha estado transfiriendo dinero de la cuenta del negocio a la personal sin entender las consecuencias de taxes. Despues llega abril y se quedan en shock.

Al IRS no le importa tu intencion. Le importa la estructura. Como te pagas no es opcional. Lo determina como esta clasificada tu LLC para taxes.

Te muestro la forma correcta.

Primero: ¿Como Tributa Tu LLC?

Tu metodo de pago depende completamente de como el IRS clasifica tu LLC:

LLC de un solo miembro: El IRS ignora la LLC y te trata como sole proprietor. Reportas todo en Schedule C.

LLC de multiples miembros: El IRS la trata como partnership a menos que elijas otra cosa. Cada miembro reporta su parte en Schedule K-1.

LLC con eleccion de S-Corp: Llenas el Form 2553 y el IRS te cobra taxes como corporacion. Esto cambia todo sobre como te pagas.

LLC con eleccion de C-Corp: Raro para negocios pequenos y generalmente un error. Tu LLC paga taxes corporativos, tu pagas taxes personales. Doble tributacion.

Cada clasificacion tiene reglas completamente diferentes para como el dinero sale del negocio.

Si todavia no tienes tu LLC, empieza con nuestra guia para formar una LLC en Texas.

Owner’s Draw: El Metodo Default

Para la mayoria de las LLCs de Texas sin eleccion corporativa, el owner’s draw es el metodo. Es directo y no requiere procesamiento de payroll.

Como Funciona

Un owner’s draw es simple. Mueves dinero de la cuenta de cheques del negocio a tu cuenta personal. No se retienen taxes. No se emite W-2. No hay papeleo mas alla de tu estado de cuenta del banco.

Tuve una consultora en el Energy Corridor con una LLC de un solo miembro. Ella transferia $8,000 del negocio a su cuenta personal el 15 de cada mes. Eso es un draw.

La Realidad de Taxes

Aqui es donde la mayoria de los duenos se equivocan. Un draw no es ingreso. No pagas taxes sobre el dinero cuando lo transfieres.

Pero si vas a pagar taxes. Esto es lo que pasa:

Self-employment tax: 15.3% sobre tu profit neto hasta $176,100 (2025), despues 2.9% arriba de eso
Federal income tax: A tu tasa marginal sobre tu ingreso total del ano
No hay state income tax en Texas: Esa si es una ventaja real

La parte clave que todos se pierden: debes taxes sobre el profit neto de tu LLC sin importar cuanto sacaste. Sacar menos dinero no baja tu cuenta de taxes.

Si tu negocio gano $100,000 de profit neto y solo sacaste $60,000, todavia debes taxes sobre $100,000. Al IRS no le importa que cantidad llego a tu cuenta personal.

Veo esto constantemente con duenos de negocios hispanos en Houston. Piensan que si dejan dinero en la cuenta del negocio, no pagan taxes sobre eso. No funciona asi.

Registrandolo Correctamente

Los owner’s draws reducen tu equity. No son gastos del negocio. Esto es critico.

He visto mas errores de contabilidad en esto que en cualquier otra cosa. Un dueno registra el draw como gasto. De repente su profit esta subestimado. Sus estados financieros estan mal. El IRS se pone sospechoso.

Registra cada draw como reduccion en equity del dueno. Eso es todo. No un gasto. No un salario. Solo equity bajando.

Metodo de Salario: Para LLCs con S-Corp

Si tu LLC eligio estatus de S-Corp, las reglas cambian completamente.

El Requisito

Los duenos de S-Corp que trabajan en el negocio tienen que pagarse un salario a traves de payroll. Esto es obligatorio. No negociable. El IRS no se dobla en esto.

Lo Que “Razonable” Significa

El IRS mira duro los salarios de S-Corp. Verifican lo que tu rol paga en tu industria, tu experiencia, cuantas horas realmente trabajas, cuanto profit genera el negocio, y lo que Houston paga por ese puesto versus zonas rurales de Texas.

Tuve un cliente en Montrose generando $150,000 de profit neto pero pagandose $40,000 de salario. El IRS le hubiera caido duro. Un dueno de tiempo completo generando ese ingreso necesita tomar un salario real.

La Mecanica

Con una eleccion de S-Corp, esto es lo que pasa:

Corres payroll. Interno o a traves de un servicio.
Retienes income tax federal, Social Security y Medicare de tu salario.
Pagas la porcion del empleador de FICA.
Entregas Form 941 cada trimestre.
Recibes un W-2 a fin de ano como cualquier empleado.
Cualquier profit que sobra sale como distribucion. Sin SE tax sobre eso.

¿Para Que Molestarse? Los Ahorros de Taxes

Aqui esta lo que ganas. Tu salario paga FICA taxes. Tus distribuciones no. Esa es toda la estrategia.

Ejemplo real con $120,000 de profit neto:

Como LLC estandar:

Self-employment tax sobre $120,000: $18,360
Pagas taxes sobre todo el profit

Como S-Corp con salario de $60,000 y distribucion de $60,000:

Payroll tax sobre el salario: $9,180
La distribucion tiene cero SE tax
Te ahorras $9,180 por ano

Eso es dinero en tu bolsillo. Suficiente para financiar un 401k o comprar equipo para tu negocio.

Para el desglose completo de cuando conviene S-Corp, lee S-Corp vs LLC: ¿Cual es mejor para taxes?

Pagos Garantizados: LLCs de Multiples Miembros

Si tu LLC tiene multiples miembros y tributa como partnership, podrias usar pagos garantizados.

Como Funcionan

Los pagos garantizados son cantidades fijas que se le pagan a un socio por su trabajo. No dependen de si el negocio gano dinero ese ano.

El socio paga self-employment tax e income tax sobre el pago. El negocio lo deduce como gasto.

Cuando Usarlos

Usas pagos garantizados cuando un socio hace significativamente mas trabajo que el otro, cuando los socios necesitan ingreso mensual predecible, o cuando quieres compensacion separada del reparto de ganancias.

Veo esto mucho con negocios familiares hispanos en Houston. El esposo trabaja tiempo completo en el negocio. La esposa tiene otro empleo pero es socia de la LLC. Los pagos garantizados aseguran que el que trabaja en el negocio reciba compensacion constante sin importar como va el mes.

Errores Comunes Que Crean Problemas

Error 1: Tratar los Draws Como Gastos

Veo esto constantemente. Un dueno registra un draw como gasto del negocio. Ahora su profit esta mal. Su declaracion de taxes esta mal. El IRS lo nota.

Tu draw personal no es un gasto. Punto. Registralo contra equity del dueno.

Error 2: No Apartar Dinero Para Taxes

Con draws, no se retiene nada. Te vas a gastar el dinero y abril llega con una cuenta de $25,000 que no presupuestaste.

Aparta 25 a 35 por ciento de tu profit neto para pagos trimestrales de taxes. Haz esto cada vez que sacas dinero. No despues. Ahora.

Tengo clientes que abren una cuenta de ahorros separada solo para taxes. Cada vez que hacen un draw, mueven el 30% a esa cuenta. Cuando llega la hora de los estimated payments, el dinero esta ahi.

Error 3: Mezclar Fondos

Una LLC te protege de responsabilidad. A menos que mezcles las finanzas personales y del negocio. Entonces acabas de regalar esa proteccion.

Siempre mueve dinero de la cuenta del negocio a la cuenta personal primero. Despues gasta de la personal. Nunca pagues facturas personales directamente de la cuenta del negocio. He visto duenos en el area de Memorial perder toda su proteccion de responsabilidad porque no siguieron esta regla.

Error 4: Ignorar los Pagos Estimados Trimestrales

Si vas a deber $1,000 o mas en taxes federales, tienes que enviar pagos estimados trimestrales. Te saltas estos y pagas multas e intereses encima de los taxes.

Fechas Trimestrales 2025:

Q1: 15 de abril, 2025
Q2: 16 de junio, 2025
Q3: 15 de septiembre, 2025
Q4: 15 de enero, 2026

Error 5: Poner el Salario de S-Corp Demasiado Bajo

El IRS esta auditando S-Corps con salarios irrazonablemente bajos. Ven el patron. Dueno gana $150,000 de profit pero toma $30,000 de salario.

Ese ahorro en salario no vale la auditoria. Compensacion razonable significa compensacion razonable.

¿Que Metodo Tiene Sentido Para Ti?

Profit Neto Anual	Enfoque Tipico
Menos de $40,000	Owner’s draw (LLC estandar)
$40,000-$80,000	Evaluar eleccion de S-Corp cuidadosamente
Mas de $80,000	Eleccion de S-Corp frecuentemente beneficiosa

La eleccion de S-Corp te cuesta $1,500 a $3,000 por ano en procesamiento de payroll y entregas de taxes. El ahorro de taxes necesita ganarle a ese costo.

A $50,000 de profit, podrias ahorrar $2,000 a $3,000. Eso es basicamente tablas con tus costos de compliance.

A $120,000 de profit, ahorras $8,000 a $9,000. Eso si es dinero claro a tu favor.

Consigue numeros de un CPA antes de decidir. No adivines.

Consideraciones Especificas de Texas

Texas no tiene state income tax. Eso es real. Pero no te confies.

Texas Franchise Tax: Si tu revenue llega a $2.47 millones (2025), empiezas a pagar franchise tax. La mayoria de los negocios pequenos nunca llegan a eso.

Compliance de payroll: Texas todavia requiere seguro de desempleo en payroll aunque no haya income tax.

Proteccion de responsabilidad: Mantiene tus draws documentados. Mantiene el negocio y lo personal separado. Tu LLC solo te protege si la tratas como un negocio real.

Hacerlo Bien Desde el Principio

He visto el dano de pagarte mal. Tus libros se vuelven un desastre. Tus declaraciones de taxes no cuadran con tus estados de banco. El IRS manda notificaciones que no entiendes.

En mas de una decada he trabajado con duenos por todo Houston, desde Spring hasta Energy Corridor hasta Memorial, arreglando estos problemas. Algunos tomaron anos para desenredar.

En EZQ Group, lo configuramos bien la primera vez. Ya sea que estes escogiendo una eleccion de taxes para tu LLC o configurando payroll de S-Corp, lo construimos para que funcione.

Contactanos o llamanos al (346) 389-5215 para hablar de la estrategia correcta de pago para tu negocio en Texas.

Este articulo es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento fiscal, legal o financiero. Las situaciones fiscales varian segun las circunstancias individuales. Consulte a un profesional de impuestos calificado sobre su situacion especifica.